303 Ustawa o emeryturach kapitałowych, PRAWO, USTAWY
[ Pobierz całość w formacie PDF ]
brzmienie pierwotne (od 2009-01-08)
Ustawa o emeryturach kapitałowych
1
z dnia 21 listopada 2008 r. (Dz.U. Nr 228, poz. 1507)
Rozdział 1. Przepisy ogólne
Art. 1. [Zakres przedmiotowy]
Ustawa określa:
1)
rodzaje świadczeń pieniężnych wypłacanych ze środków zgromadzonych w otwartych
funduszach emerytalnych, zwanych dalej „emeryturami kapitałowymi”;
2)
zasady nabywania prawa do emerytur kapitałowych;
3)
zasady i tryb przyznawania emerytur kapitałowych;
4)
zasady ustalania wysokości i wypłaty emerytur kapitałowych.
Art. 2. [Zasada równości ubezpieczonych]
W zakresie ustalania wysokości emerytur kapitałowych ustawa stoi na gruncie równego traktowania
wszystkich ubezpieczonych bez względu na płeć, stan zdrowia, stan cywilny lub rodzinny.
Art. 3. [Objaśnienie pojęć]
Użyte w ustawie określenia oznaczają:
1)
emerytura z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych - emeryturę, do której Zakład Ubezpieczeń
Społecznych ustalił prawo na podstawie ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach
z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (Dz.U. z 2004 r. Nr 39, poz. 353, z późn. zm.
2
);
2)
fundusz dożywotnich emerytur kapitałowych - fundusz w rozumieniu przepisów o funduszach
dożywotnich emerytur kapitałowych;
3)
fundusz emerytalny - fundusz, o którym mowa w art. 55 pkt 1 ustawy z dnia 13 października
1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (Dz.U. z 2007 r. Nr 11, poz. 74, z późn. zm.
3
);
4)
Fundusz Ubezpieczeń Społecznych - Fundusz Ubezpieczeń Społecznych, o którym mowa w art.
51 ust. 1 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych;
5)
kwota dodatku pielęgnacyjnego - kwotę, o której mowa w art. 75 ust. 2 ustawy z dnia 17 grudnia
1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych;
6)
oferta dożywotniej emerytury kapitałowej - obowiązującą w danym kwartale ofertę dożywotniej
emerytury kapitałowej w rozumieniu przepisów o funduszach dożywotnich emerytur kapitałowych;
7)
renta - rentę z tytułu niezdolności do pracy lub rentę rodzinną, do której prawo ustalił Zakład
Ubezpieczeń Społecznych na podstawie ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach
z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych lub na podstawie odrębnych przepisów;
8)
składka - środki otrzymane z rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego;
9)
zakład emerytalny - zakład emerytalny w rozumieniu przepisów o funduszach dożywotnich
emerytur kapitałowych;
10)
zestawienie ofert dożywotnich emerytur kapitałowych - obowiązujące w danym kwartale
zestawienie ofert dożywotnich emerytur kapitałowych w rozumieniu przepisów o funduszach
dożywotnich emerytur kapitałowych.
Art. 4. [Emerytury kapitałowe]
Emerytury kapitałowe przysługują w ramach ubezpieczenia emerytalnego, o którym mowa w przepisach o
systemie ubezpieczeń społecznych.
Art. 5. [Podmioty uprawnione]
Emerytury kapitałowe przysługują osobom mającym ustalone prawo do emerytury z Funduszu
Ubezpieczeń Społecznych.
Art. 6. [Odesłanie]
W sprawach nieuregulowanych w ustawie do emerytur kapitałowych stosuje się odpowiednio:
1)
art. 2a, art. 80 pkt 1-4, art. 81 pkt 1, art. 82, art. 83, art. 83b, art. 84 ust. 1, 4-8e i 11 oraz art. 85
ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych;
2)
art. 100, art. 101, art. 114, art. 115, art. 116 ust. 1b, 1c, 1d i 2, art. 118, art. 121, art. 122 ust. 1,
art. 124, art. 128-130, art. 132 i art. 133-144 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i
rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.
Rozdział 2. Rodzaje emerytur kapitałowych i zasady nabywania prawa do tych emerytur
Art. 7. [Rodzaje emerytur]
1. Ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych przysługuje emerytura kapitałowa
w postaci:
1)
okresowej emerytury kapitałowej lub
2)
dożywotniej emerytury kapitałowej.
2. Okresowa emerytura kapitałowa przysługuje członkowi otwartego funduszu emerytalnego do
ukończenia 65. roku życia.
3. Dożywotnia emerytura kapitałowa przysługuje członkowi otwartego funduszu emerytalnego dożywotnio
po ukończeniu 65. roku życia.
Art. 8. [Nabycie prawa do okresowej emerytury]
Członek otwartego funduszu emerytalnego nabywa prawo do okresowej emerytury kapitałowej, jeżeli:
1)
ukończył 60 lat oraz
2)
kwota środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego,
ustalona na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc, od którego zostanie przyznana
emerytura, jest równa lub wyższa od dwudziestokrotności kwoty dodatku pielęgnacyjnego.
Art. 9. [Wygaśnięcie prawa do okresowej emerytury]
1. Prawo do okresowej emerytury kapitałowej wygasa:
1)
w przypadku śmierci członka otwartego funduszu emerytalnego;
2)
z dniem poprzedzającym dzień, w którym członek otwartego funduszu emerytalnego ukończył
65. rok życia;
3)
w przypadku wyczerpania środków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu
emerytalnym.
2. Otwarty fundusz emerytalny niezwłocznie informuje Zakład Ubezpieczeń Społecznych o wystąpieniu
przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 1 i 3.
Art. 10. [Nabycie prawa do dożywotniej emerytury]
1. Członek otwartego funduszu emerytalnego nabywa prawo do dożywotniej emerytury kapitałowej, jeżeli:
1)
ukończył 65 lat oraz
2)
kwota hipotetycznej emerytury kapitałowej jest równa lub wyższa niż 50% kwoty dodatku
pielęgnacyjnego.
2. Kwota hipotetycznej emerytury kapitałowej stanowi równowartość kwoty będącej wynikiem podzielenia
składki przez średnie dalsze trwanie życia, o którym mowa w art. 26 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o
emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.
Art. 11. [Przekazanie środków]
1. W przypadku gdy członek otwartego funduszu emerytalnego nie spełnia warunku, o którym mowa w
art. 8 pkt 2 albo art. 10 ust. 1 pkt 2, otwarty fundusz emerytalny przekazuje środki zgromadzone na
rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego do funduszu emerytalnego.
2. Środki, o których mowa w ust. 1, są ewidencjonowane na koncie ubezpieczonego jako składka na
ubezpieczenie emerytalne, na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc złożenia wniosku o
ustalenie prawa do emerytury, nie wcześniej jednak niż na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego
miesiąc, od którego zostanie przyznana emerytura.
3. Środki, o których mowa w ust. 2, powiększają kwotę składek stanowiącą podstawę obliczenia
emerytury, o której mowa w art. 24 ust. 1 lub art. 24a ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i
rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.
4. Ewidencji składek na koncie ubezpieczonego dokonuje się po ich wpływie do funduszu emerytalnego.
Rozdział 3. Zasady i tryb przyznawania emerytur kapitałowych
Art. 12. [Prawo do emerytury i jej wysokość]
1. Prawo do emerytury kapitałowej i jej wysokość ustala Zakład Ubezpieczeń Społecznych, w drodze
decyzji, na podstawie wniosku o ustalenie prawa do emerytury złożonego przez członka otwartego
funduszu emerytalnego.
2. Złożenie wniosku, o którym mowa w ust. 1, oznacza jednocześnie złożenie wniosku o ustalenie prawa
do emerytury, o której mowa w art. 24 ust. 1 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z
Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, i emeryturę kapitałową.
Art. 13. [Emerytura z urzędu]
1. Prawo do okresowej emerytury kapitałowej ustala się z urzędu, jeżeli prawo do emerytury z Funduszu
Ubezpieczeń Społecznych ustala się na podstawie art. 24a ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o
emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.
2. Wszczęcie postępowania z urzędu na podstawie art. 24a ustawy, o której mowa w ust. 1, przed
osiągnięciem wieku 65 lat, oznacza równocześnie wszczęcie postępowania o okresową emeryturę
kapitałową.
Art. 14. [Obowiązki ZUS, OFE]
1. Zakład Ubezpieczeń Społecznych zawiadamia otwarty fundusz emerytalny o złożeniu przez członka
otwartego funduszu emerytalnego wniosku o ustalenie prawa do okresowej emerytury kapitałowej lub o
miesiącu, od którego zostanie przyznana okresowa emerytura kapitałowa.
2. Otwarty fundusz emerytalny informuje Zakład Ubezpieczeń Społecznych o kwocie środków
zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego na ostatni dzień miesiąca
poprzedzającego miesiąc złożenia wniosku, o którym mowa w ust. 1, lub na ostatni dzień miesiąca
poprzedzającego miesiąc, od którego zostanie przyznana emerytura.
3. Jeżeli wniosek o okresową emeryturę kapitałową złożony został przed osiągnięciem wieku
emerytalnego otwarty fundusz emerytalny informuje Zakład Ubezpieczeń Społecznych o kwocie środków
zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego na ostatni dzień miesiąca
poprzedzającego miesiąc, od którego zostanie przyznana emerytura.
4. Zakład Ubezpieczeń Społecznych, na podstawie informacji, o której mowa w ust. 2, ustala prawo do
okresowej emerytury kapitałowej i jej wysokość, jeżeli został spełniony warunek, o którym mowa w art. 8
pkt 2.
5. W przypadku ustalenia prawa do okresowej emerytury kapitałowej i jej wysokości Zakład Ubezpieczeń
Społecznych informuje otwarty fundusz emerytalny o ustalonej wysokości okresowej emerytury
kapitałowej.
6. Otwarty fundusz emerytalny co miesiąc przekazuje na wskazany odrębny rachunek bankowy Zakładu
Ubezpieczeń Społecznych środki na wypłatę okresowej emerytury kapitałowej.
7. W przypadku gdy otwarty fundusz emerytalny nie przekaże do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych
środków na wypłatę okresowej emerytury kapitałowej albo przekaże je w niepełnej wysokości, Zakład
Ubezpieczeń Społecznych obciąża z tytułu tej wierzytelności rachunek bankowy otwartego funduszu
emerytalnego.
8. Na rachunku bankowym, o którym mowa w ust. 7, otwarty fundusz emerytalny obowiązany jest
utrzymywać środki pieniężne co najmniej w wysokości stanowiącej równowartość jednomiesięcznej kwoty
wypłat okresowych emerytur kapitałowych.
9. Otwarty fundusz emerytalny jest obowiązany udzielić Zakładowi Ubezpieczeń Społecznych
pełnomocnictwa do dysponowania rachunkiem bankowym, o którym mowa w ust. 7.
10. W przypadku, gdy otwarty fundusz emerytalny nie przekaże do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych
środków na wypłatę okresowej emerytury kapitałowej albo przekaże je w niepełnej wysokości, od kwoty
nieprzekazanych środków naliczane są odsetki w wysokości i na zasadach określonych w przepisach
prawa cywilnego, za okres od dnia, w którym środki te powinny wpłynąć na odrębny rachunek bankowy
Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, do dnia uznania tego rachunku kwotą nieprzekazanych środków
pobranych przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych w drodze obciążenia rachunku bankowego otwartego
funduszu emerytalnego. Odsetki obciążają aktywa powszechnego towarzystwa emerytalnego.
11. Powszechne towarzystwo emerytalne nalicza odsetki, o których mowa w ust. 10, i przekazuje je na
rachunek Funduszu Ubezpieczeń Społecznych wskazany przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych, w
ciągu 14 dni od dnia uznania odrębnego rachunku bankowego Zakładu Ubezpieczeń Społecznych kwotą
nieprzekazanych środków pobranych przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych w drodze obciążenia
rachunku bankowego otwartego funduszu emerytalnego.
12. Zakład Ubezpieczeń Społecznych zwraca kwotę nienależnie pobranych środków wraz z odsetkami, o
których mowa w ust. 10, naliczonymi za okres od dnia obciążenia rachunku bankowego otwartego
funduszu emerytalnego tą kwotą do dnia jej zwrotu.
Art. 15. [Nieustalenie prawa do emerytury]
1. Zakład Ubezpieczeń Społecznych nie ustala prawa do okresowej emerytury kapitałowej i jej wysokości,
jeżeli nie został spełniony warunek, o którym mowa w art. 8 pkt 2.
2. W przypadku nieustalenia prawa do okresowej emerytury kapitałowej i jej wysokości Zakład
Ubezpieczeń Społecznych zawiadamia otwarty fundusz emerytalny o obowiązku przekazania środków
zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego na fundusz emerytalny.
Art. 16. [Kompetencje Rady Ministrów]
Rada Ministrów określi, w drodze rozporządzenia, termin i sposób:
1)
zawiadamiania przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych otwartego funduszu emerytalnego o:
a)
złożeniu wniosku o ustalenie prawa do okresowej emerytury kapitałowej lub o miesiącu,
od którego zostanie przyznana okresowa emerytura kapitałowa,
b)
złożeniu wniosku o ponowne ustalenie wysokości okresowej emerytury kapitałowej,
2)
zawiadamiania przez otwarty fundusz emerytalny Zakładu Ubezpieczeń Społecznych o kwocie
środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego,
3)
przekazywania przez otwarte fundusze emerytalne do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych
środków na wypłatę okresowych emerytur kapitałowych na odrębny rachunek bankowy,
4)
przekazywania środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego
na rachunek funduszu emerytalnego,
5)
dokonywania rozliczeń między Zakładem Ubezpieczeń Społecznych a otwartym funduszem
emerytalnym w przypadku nieprzekazania przez otwarty fundusz emerytalny środków na wypłatę
okresowych emerytur kapitałowych albo przekazania ich w niepełnej wysokości, w tym wzór
pełnomocnictwa do dysponowania rachunkiem bankowym otwartego funduszu emerytalnego, a
także w razie nienależnie pobranych przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych środków z
otwartego funduszu emerytalnego
c)
wysokości okresowej emerytury kapitałowej,
- uwzględniając konieczność sprawnego i terminowego ustalania prawa, wysokości oraz dokonywania
wypłaty okresowych emerytur kapitałowych.
Art. 17. [Wniosek o ustalenie prawa do dożywotniej emerytury kapitałowej]
1. Zakład Ubezpieczeń Społecznych zawiadamia otwarty fundusz emerytalny o złożeniu przez członka
otwartego funduszu emerytalnego wniosku o ustalenie prawa do dożywotniej emerytury kapitałowej.
2. Wniosek, o którym mowa w ust. 1, jest składany wraz z oświadczeniem o wyborze oferty dożywotniej
emerytury kapitałowej z udostępnianego przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych zestawienia ofert
dożywotnich emerytur kapitałowych.
3. Wybór oferty dożywotniej emerytury kapitałowej jest nieodwołalnym oświadczeniem woli.
4. W przypadku osób, którym przyznano emeryturę z urzędu lub które pobierały okresową emeryturę
kapitałową, nie jest wymagane złożenie wniosku, o którym mowa w ust. 1.
5. Zakład Ubezpieczeń Społecznych wzywa członka otwartego funduszu emerytalnego w terminie 3
miesięcy przed ukończeniem 65. roku życia do złożenia oświadczenia, o którym mowa w ust. 2.
6. Niezłożenie oświadczenia, o którym mowa w ust. 5, powoduje wstrzymanie wypłaty emerytury lub renty
z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych od miesiąca następującego po miesiącu, w którym członek
otwartego funduszu emerytalnego ukończył 65. rok życia.
7. Złożenie oświadczenia, o którym mowa w ust. 5, po ukończeniu 65. roku życia powoduje wznowienie
wypłaty emerytury lub renty z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych od miesiąca złożenia oświadczenia.
8. W szczególnie uzasadnionych przypadkach losowych Zakład Ubezpieczeń Społecznych może wyrazić
zgodę na przywrócenie terminu na złożenie oświadczenia, o którym mowa w ust. 5.
9. Zakład Ubezpieczeń Społecznych przekazuje informację o dokonanym przez członka otwartego
funduszu emerytalnego wyborze oferty dożywotniej emerytury kapitałowej otwartemu funduszowi
emerytalnemu, w którym członek otwartego funduszu emerytalnego posiada rachunek, i zakładowi
emerytalnemu, którego ofertę dożywotniej emerytury kapitałowej wybrał członek otwartego funduszu
emerytalnego.
10. Otwarty fundusz emerytalny po otrzymaniu informacji, o której mowa w ust. 9, przekazuje składkę na
wskazany odrębny rachunek bankowy Zakładu Ubezpieczeń Społecznych i zamyka rachunek członka
otwartego funduszu emerytalnego.
11. Otwarty fundusz emerytalny informuje członka otwartego funduszu emerytalnego o kwocie składki
przekazanej do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych.
12. Po otrzymaniu składki Zakład Ubezpieczeń Społecznych ustala wysokość hipotetycznej emerytury
kapitałowej, o której mowa w art. 10 ust. 2.
13. Po otrzymaniu składki, jeżeli został spełniony warunek, o którym mowa w art. 10 ust. 1 pkt 2, Zakład
Ubezpieczeń Społecznych ustala prawo i wysokość dożywotniej emerytury kapitałowej na podstawie
oferty dożywotniej emerytury kapitałowej, o której mowa w ust. 2.
14. W przypadku ustalenia prawa do dożywotniej emerytury kapitałowej i jej wysokości Zakład
Ubezpieczeń Społecznych informuje wybrany fundusz dożywotnich emerytur kapitałowych o ustalonej
wysokości dożywotniej emerytury kapitałowej i przekazuje do tego funduszu składkę.
15. Fundusz dożywotnich emerytur kapitałowych co miesiąc przekazuje na wskazany odrębny rachunek
bankowy Zakładu Ubezpieczeń Społecznych środki na wypłatę dożywotnich emerytur kapitałowych.
Art. 18. [Nieustalenie prawa do emerytury]
1. Zakład Ubezpieczeń Społecznych nie ustala prawa i wysokości dożywotniej emerytury kapitałowej,
jeżeli nie został spełniony warunek, o którym mowa w art. 10 ust. 1 pkt 2.
2. W przypadku nieustalenia prawa i wysokości dożywotniej emerytury kapitałowej Zakład Ubezpieczeń
Społecznych informuje byłego członka otwartego funduszu emerytalnego o przekazaniu środków
zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu emerytalnym na fundusz emerytalny.
[ Pobierz całość w formacie PDF ]
zanotowane.pl doc.pisz.pl pdf.pisz.pl charloteee.keep.pl
brzmienie pierwotne (od 2009-01-08)
Ustawa o emeryturach kapitałowych
1
z dnia 21 listopada 2008 r. (Dz.U. Nr 228, poz. 1507)
Rozdział 1. Przepisy ogólne
Art. 1. [Zakres przedmiotowy]
Ustawa określa:
1)
rodzaje świadczeń pieniężnych wypłacanych ze środków zgromadzonych w otwartych
funduszach emerytalnych, zwanych dalej „emeryturami kapitałowymi”;
2)
zasady nabywania prawa do emerytur kapitałowych;
3)
zasady i tryb przyznawania emerytur kapitałowych;
4)
zasady ustalania wysokości i wypłaty emerytur kapitałowych.
Art. 2. [Zasada równości ubezpieczonych]
W zakresie ustalania wysokości emerytur kapitałowych ustawa stoi na gruncie równego traktowania
wszystkich ubezpieczonych bez względu na płeć, stan zdrowia, stan cywilny lub rodzinny.
Art. 3. [Objaśnienie pojęć]
Użyte w ustawie określenia oznaczają:
1)
emerytura z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych - emeryturę, do której Zakład Ubezpieczeń
Społecznych ustalił prawo na podstawie ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach
z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (Dz.U. z 2004 r. Nr 39, poz. 353, z późn. zm.
2
);
2)
fundusz dożywotnich emerytur kapitałowych - fundusz w rozumieniu przepisów o funduszach
dożywotnich emerytur kapitałowych;
3)
fundusz emerytalny - fundusz, o którym mowa w art. 55 pkt 1 ustawy z dnia 13 października
1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (Dz.U. z 2007 r. Nr 11, poz. 74, z późn. zm.
3
);
4)
Fundusz Ubezpieczeń Społecznych - Fundusz Ubezpieczeń Społecznych, o którym mowa w art.
51 ust. 1 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych;
5)
kwota dodatku pielęgnacyjnego - kwotę, o której mowa w art. 75 ust. 2 ustawy z dnia 17 grudnia
1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych;
6)
oferta dożywotniej emerytury kapitałowej - obowiązującą w danym kwartale ofertę dożywotniej
emerytury kapitałowej w rozumieniu przepisów o funduszach dożywotnich emerytur kapitałowych;
7)
renta - rentę z tytułu niezdolności do pracy lub rentę rodzinną, do której prawo ustalił Zakład
Ubezpieczeń Społecznych na podstawie ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach
z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych lub na podstawie odrębnych przepisów;
8)
składka - środki otrzymane z rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego;
9)
zakład emerytalny - zakład emerytalny w rozumieniu przepisów o funduszach dożywotnich
emerytur kapitałowych;
10)
zestawienie ofert dożywotnich emerytur kapitałowych - obowiązujące w danym kwartale
zestawienie ofert dożywotnich emerytur kapitałowych w rozumieniu przepisów o funduszach
dożywotnich emerytur kapitałowych.
Art. 4. [Emerytury kapitałowe]
Emerytury kapitałowe przysługują w ramach ubezpieczenia emerytalnego, o którym mowa w przepisach o
systemie ubezpieczeń społecznych.
Art. 5. [Podmioty uprawnione]
Emerytury kapitałowe przysługują osobom mającym ustalone prawo do emerytury z Funduszu
Ubezpieczeń Społecznych.
Art. 6. [Odesłanie]
W sprawach nieuregulowanych w ustawie do emerytur kapitałowych stosuje się odpowiednio:
1)
art. 2a, art. 80 pkt 1-4, art. 81 pkt 1, art. 82, art. 83, art. 83b, art. 84 ust. 1, 4-8e i 11 oraz art. 85
ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych;
2)
art. 100, art. 101, art. 114, art. 115, art. 116 ust. 1b, 1c, 1d i 2, art. 118, art. 121, art. 122 ust. 1,
art. 124, art. 128-130, art. 132 i art. 133-144 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i
rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.
Rozdział 2. Rodzaje emerytur kapitałowych i zasady nabywania prawa do tych emerytur
Art. 7. [Rodzaje emerytur]
1. Ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych przysługuje emerytura kapitałowa
w postaci:
1)
okresowej emerytury kapitałowej lub
2)
dożywotniej emerytury kapitałowej.
2. Okresowa emerytura kapitałowa przysługuje członkowi otwartego funduszu emerytalnego do
ukończenia 65. roku życia.
3. Dożywotnia emerytura kapitałowa przysługuje członkowi otwartego funduszu emerytalnego dożywotnio
po ukończeniu 65. roku życia.
Art. 8. [Nabycie prawa do okresowej emerytury]
Członek otwartego funduszu emerytalnego nabywa prawo do okresowej emerytury kapitałowej, jeżeli:
1)
ukończył 60 lat oraz
2)
kwota środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego,
ustalona na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc, od którego zostanie przyznana
emerytura, jest równa lub wyższa od dwudziestokrotności kwoty dodatku pielęgnacyjnego.
Art. 9. [Wygaśnięcie prawa do okresowej emerytury]
1. Prawo do okresowej emerytury kapitałowej wygasa:
1)
w przypadku śmierci członka otwartego funduszu emerytalnego;
2)
z dniem poprzedzającym dzień, w którym członek otwartego funduszu emerytalnego ukończył
65. rok życia;
3)
w przypadku wyczerpania środków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu
emerytalnym.
2. Otwarty fundusz emerytalny niezwłocznie informuje Zakład Ubezpieczeń Społecznych o wystąpieniu
przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 1 i 3.
Art. 10. [Nabycie prawa do dożywotniej emerytury]
1. Członek otwartego funduszu emerytalnego nabywa prawo do dożywotniej emerytury kapitałowej, jeżeli:
1)
ukończył 65 lat oraz
2)
kwota hipotetycznej emerytury kapitałowej jest równa lub wyższa niż 50% kwoty dodatku
pielęgnacyjnego.
2. Kwota hipotetycznej emerytury kapitałowej stanowi równowartość kwoty będącej wynikiem podzielenia
składki przez średnie dalsze trwanie życia, o którym mowa w art. 26 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o
emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.
Art. 11. [Przekazanie środków]
1. W przypadku gdy członek otwartego funduszu emerytalnego nie spełnia warunku, o którym mowa w
art. 8 pkt 2 albo art. 10 ust. 1 pkt 2, otwarty fundusz emerytalny przekazuje środki zgromadzone na
rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego do funduszu emerytalnego.
2. Środki, o których mowa w ust. 1, są ewidencjonowane na koncie ubezpieczonego jako składka na
ubezpieczenie emerytalne, na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc złożenia wniosku o
ustalenie prawa do emerytury, nie wcześniej jednak niż na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego
miesiąc, od którego zostanie przyznana emerytura.
3. Środki, o których mowa w ust. 2, powiększają kwotę składek stanowiącą podstawę obliczenia
emerytury, o której mowa w art. 24 ust. 1 lub art. 24a ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i
rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.
4. Ewidencji składek na koncie ubezpieczonego dokonuje się po ich wpływie do funduszu emerytalnego.
Rozdział 3. Zasady i tryb przyznawania emerytur kapitałowych
Art. 12. [Prawo do emerytury i jej wysokość]
1. Prawo do emerytury kapitałowej i jej wysokość ustala Zakład Ubezpieczeń Społecznych, w drodze
decyzji, na podstawie wniosku o ustalenie prawa do emerytury złożonego przez członka otwartego
funduszu emerytalnego.
2. Złożenie wniosku, o którym mowa w ust. 1, oznacza jednocześnie złożenie wniosku o ustalenie prawa
do emerytury, o której mowa w art. 24 ust. 1 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z
Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, i emeryturę kapitałową.
Art. 13. [Emerytura z urzędu]
1. Prawo do okresowej emerytury kapitałowej ustala się z urzędu, jeżeli prawo do emerytury z Funduszu
Ubezpieczeń Społecznych ustala się na podstawie art. 24a ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o
emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.
2. Wszczęcie postępowania z urzędu na podstawie art. 24a ustawy, o której mowa w ust. 1, przed
osiągnięciem wieku 65 lat, oznacza równocześnie wszczęcie postępowania o okresową emeryturę
kapitałową.
Art. 14. [Obowiązki ZUS, OFE]
1. Zakład Ubezpieczeń Społecznych zawiadamia otwarty fundusz emerytalny o złożeniu przez członka
otwartego funduszu emerytalnego wniosku o ustalenie prawa do okresowej emerytury kapitałowej lub o
miesiącu, od którego zostanie przyznana okresowa emerytura kapitałowa.
2. Otwarty fundusz emerytalny informuje Zakład Ubezpieczeń Społecznych o kwocie środków
zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego na ostatni dzień miesiąca
poprzedzającego miesiąc złożenia wniosku, o którym mowa w ust. 1, lub na ostatni dzień miesiąca
poprzedzającego miesiąc, od którego zostanie przyznana emerytura.
3. Jeżeli wniosek o okresową emeryturę kapitałową złożony został przed osiągnięciem wieku
emerytalnego otwarty fundusz emerytalny informuje Zakład Ubezpieczeń Społecznych o kwocie środków
zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego na ostatni dzień miesiąca
poprzedzającego miesiąc, od którego zostanie przyznana emerytura.
4. Zakład Ubezpieczeń Społecznych, na podstawie informacji, o której mowa w ust. 2, ustala prawo do
okresowej emerytury kapitałowej i jej wysokość, jeżeli został spełniony warunek, o którym mowa w art. 8
pkt 2.
5. W przypadku ustalenia prawa do okresowej emerytury kapitałowej i jej wysokości Zakład Ubezpieczeń
Społecznych informuje otwarty fundusz emerytalny o ustalonej wysokości okresowej emerytury
kapitałowej.
6. Otwarty fundusz emerytalny co miesiąc przekazuje na wskazany odrębny rachunek bankowy Zakładu
Ubezpieczeń Społecznych środki na wypłatę okresowej emerytury kapitałowej.
7. W przypadku gdy otwarty fundusz emerytalny nie przekaże do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych
środków na wypłatę okresowej emerytury kapitałowej albo przekaże je w niepełnej wysokości, Zakład
Ubezpieczeń Społecznych obciąża z tytułu tej wierzytelności rachunek bankowy otwartego funduszu
emerytalnego.
8. Na rachunku bankowym, o którym mowa w ust. 7, otwarty fundusz emerytalny obowiązany jest
utrzymywać środki pieniężne co najmniej w wysokości stanowiącej równowartość jednomiesięcznej kwoty
wypłat okresowych emerytur kapitałowych.
9. Otwarty fundusz emerytalny jest obowiązany udzielić Zakładowi Ubezpieczeń Społecznych
pełnomocnictwa do dysponowania rachunkiem bankowym, o którym mowa w ust. 7.
10. W przypadku, gdy otwarty fundusz emerytalny nie przekaże do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych
środków na wypłatę okresowej emerytury kapitałowej albo przekaże je w niepełnej wysokości, od kwoty
nieprzekazanych środków naliczane są odsetki w wysokości i na zasadach określonych w przepisach
prawa cywilnego, za okres od dnia, w którym środki te powinny wpłynąć na odrębny rachunek bankowy
Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, do dnia uznania tego rachunku kwotą nieprzekazanych środków
pobranych przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych w drodze obciążenia rachunku bankowego otwartego
funduszu emerytalnego. Odsetki obciążają aktywa powszechnego towarzystwa emerytalnego.
11. Powszechne towarzystwo emerytalne nalicza odsetki, o których mowa w ust. 10, i przekazuje je na
rachunek Funduszu Ubezpieczeń Społecznych wskazany przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych, w
ciągu 14 dni od dnia uznania odrębnego rachunku bankowego Zakładu Ubezpieczeń Społecznych kwotą
nieprzekazanych środków pobranych przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych w drodze obciążenia
rachunku bankowego otwartego funduszu emerytalnego.
12. Zakład Ubezpieczeń Społecznych zwraca kwotę nienależnie pobranych środków wraz z odsetkami, o
których mowa w ust. 10, naliczonymi za okres od dnia obciążenia rachunku bankowego otwartego
funduszu emerytalnego tą kwotą do dnia jej zwrotu.
Art. 15. [Nieustalenie prawa do emerytury]
1. Zakład Ubezpieczeń Społecznych nie ustala prawa do okresowej emerytury kapitałowej i jej wysokości,
jeżeli nie został spełniony warunek, o którym mowa w art. 8 pkt 2.
2. W przypadku nieustalenia prawa do okresowej emerytury kapitałowej i jej wysokości Zakład
Ubezpieczeń Społecznych zawiadamia otwarty fundusz emerytalny o obowiązku przekazania środków
zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego na fundusz emerytalny.
Art. 16. [Kompetencje Rady Ministrów]
Rada Ministrów określi, w drodze rozporządzenia, termin i sposób:
1)
zawiadamiania przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych otwartego funduszu emerytalnego o:
a)
złożeniu wniosku o ustalenie prawa do okresowej emerytury kapitałowej lub o miesiącu,
od którego zostanie przyznana okresowa emerytura kapitałowa,
b)
złożeniu wniosku o ponowne ustalenie wysokości okresowej emerytury kapitałowej,
2)
zawiadamiania przez otwarty fundusz emerytalny Zakładu Ubezpieczeń Społecznych o kwocie
środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego,
3)
przekazywania przez otwarte fundusze emerytalne do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych
środków na wypłatę okresowych emerytur kapitałowych na odrębny rachunek bankowy,
4)
przekazywania środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego
na rachunek funduszu emerytalnego,
5)
dokonywania rozliczeń między Zakładem Ubezpieczeń Społecznych a otwartym funduszem
emerytalnym w przypadku nieprzekazania przez otwarty fundusz emerytalny środków na wypłatę
okresowych emerytur kapitałowych albo przekazania ich w niepełnej wysokości, w tym wzór
pełnomocnictwa do dysponowania rachunkiem bankowym otwartego funduszu emerytalnego, a
także w razie nienależnie pobranych przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych środków z
otwartego funduszu emerytalnego
c)
wysokości okresowej emerytury kapitałowej,
- uwzględniając konieczność sprawnego i terminowego ustalania prawa, wysokości oraz dokonywania
wypłaty okresowych emerytur kapitałowych.
Art. 17. [Wniosek o ustalenie prawa do dożywotniej emerytury kapitałowej]
1. Zakład Ubezpieczeń Społecznych zawiadamia otwarty fundusz emerytalny o złożeniu przez członka
otwartego funduszu emerytalnego wniosku o ustalenie prawa do dożywotniej emerytury kapitałowej.
2. Wniosek, o którym mowa w ust. 1, jest składany wraz z oświadczeniem o wyborze oferty dożywotniej
emerytury kapitałowej z udostępnianego przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych zestawienia ofert
dożywotnich emerytur kapitałowych.
3. Wybór oferty dożywotniej emerytury kapitałowej jest nieodwołalnym oświadczeniem woli.
4. W przypadku osób, którym przyznano emeryturę z urzędu lub które pobierały okresową emeryturę
kapitałową, nie jest wymagane złożenie wniosku, o którym mowa w ust. 1.
5. Zakład Ubezpieczeń Społecznych wzywa członka otwartego funduszu emerytalnego w terminie 3
miesięcy przed ukończeniem 65. roku życia do złożenia oświadczenia, o którym mowa w ust. 2.
6. Niezłożenie oświadczenia, o którym mowa w ust. 5, powoduje wstrzymanie wypłaty emerytury lub renty
z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych od miesiąca następującego po miesiącu, w którym członek
otwartego funduszu emerytalnego ukończył 65. rok życia.
7. Złożenie oświadczenia, o którym mowa w ust. 5, po ukończeniu 65. roku życia powoduje wznowienie
wypłaty emerytury lub renty z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych od miesiąca złożenia oświadczenia.
8. W szczególnie uzasadnionych przypadkach losowych Zakład Ubezpieczeń Społecznych może wyrazić
zgodę na przywrócenie terminu na złożenie oświadczenia, o którym mowa w ust. 5.
9. Zakład Ubezpieczeń Społecznych przekazuje informację o dokonanym przez członka otwartego
funduszu emerytalnego wyborze oferty dożywotniej emerytury kapitałowej otwartemu funduszowi
emerytalnemu, w którym członek otwartego funduszu emerytalnego posiada rachunek, i zakładowi
emerytalnemu, którego ofertę dożywotniej emerytury kapitałowej wybrał członek otwartego funduszu
emerytalnego.
10. Otwarty fundusz emerytalny po otrzymaniu informacji, o której mowa w ust. 9, przekazuje składkę na
wskazany odrębny rachunek bankowy Zakładu Ubezpieczeń Społecznych i zamyka rachunek członka
otwartego funduszu emerytalnego.
11. Otwarty fundusz emerytalny informuje członka otwartego funduszu emerytalnego o kwocie składki
przekazanej do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych.
12. Po otrzymaniu składki Zakład Ubezpieczeń Społecznych ustala wysokość hipotetycznej emerytury
kapitałowej, o której mowa w art. 10 ust. 2.
13. Po otrzymaniu składki, jeżeli został spełniony warunek, o którym mowa w art. 10 ust. 1 pkt 2, Zakład
Ubezpieczeń Społecznych ustala prawo i wysokość dożywotniej emerytury kapitałowej na podstawie
oferty dożywotniej emerytury kapitałowej, o której mowa w ust. 2.
14. W przypadku ustalenia prawa do dożywotniej emerytury kapitałowej i jej wysokości Zakład
Ubezpieczeń Społecznych informuje wybrany fundusz dożywotnich emerytur kapitałowych o ustalonej
wysokości dożywotniej emerytury kapitałowej i przekazuje do tego funduszu składkę.
15. Fundusz dożywotnich emerytur kapitałowych co miesiąc przekazuje na wskazany odrębny rachunek
bankowy Zakładu Ubezpieczeń Społecznych środki na wypłatę dożywotnich emerytur kapitałowych.
Art. 18. [Nieustalenie prawa do emerytury]
1. Zakład Ubezpieczeń Społecznych nie ustala prawa i wysokości dożywotniej emerytury kapitałowej,
jeżeli nie został spełniony warunek, o którym mowa w art. 10 ust. 1 pkt 2.
2. W przypadku nieustalenia prawa i wysokości dożywotniej emerytury kapitałowej Zakład Ubezpieczeń
Społecznych informuje byłego członka otwartego funduszu emerytalnego o przekazaniu środków
zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu emerytalnym na fundusz emerytalny.
[ Pobierz całość w formacie PDF ]